Livret A, assurance-vie, PEA, PER : tu ne sais pas où placer ton argent en freelance ? On détaille chaque enveloppe avec des calculs concrets et une stratégie par statut.
Quand j’ai commencé à facturer mes premières missions en 2022, j’ai pris un réflexe simple : virer 30 % de chaque paiement reçu sur un compte séparé pour couvrir l’URSSAF et l’impôt. Sauf que pendant plus d’un an, l’excédent a dormi à 0 %. Zéro intérêt, zéro stratégie.
Je n’étais pas la seule. En CDI, il y avait le PEE, l’abondement, la participation. En freelance, il n’y a rien, et personne ne te dit où mettre ton argent. Si tu ne sais pas par où commencer, c’est normal.
Dans ce guide, on passe en revue les quatre enveloppes d’épargne accessibles aux indépendants, avec les plafonds, la fiscalité et les taux de 2026. Puis on construit une stratégie chiffrée, adaptée à ton statut et à tes revenus irréguliers.
C’est contre-intuitif, mais garder de l’argent sur ton compte pro te fait perdre du pouvoir d’achat chaque mois. Les prix à la consommation ont augmenté de 2,4 % sur un an en août 2026 selon l’Insee. Un compte courant, lui, rapporte 0 %.
Tu laisses 20 000 € sur ton compte pro pendant un an ? À ce rythme, tu perds environ 480 € de pouvoir d’achat. C’est invisible, mais c’est réel. Sur cinq ans, la perte dépasse 2 000 €.
Laisser dormir sa trésorerie sur un compte courant, c’est accepter de perdre de l’argent chaque jour. Lentement, mais sûrement.
L’autre problème, c’est la visibilité. Quand tout est au même endroit, tu ne sais plus ce qui est disponible, ce qui est provisionné pour les charges et ce qui pourrait être investi. Si tu n’as pas encore séparé tout ça, commence par la gestion de ta trésorerie avant de penser épargne.
Un prérequis avant tout : vérifie ta couverture prévoyance. Épargner 500 € par mois n’a aucun sens si trois mois d’arrêt peuvent vider ton compte. On a détaillé le sujet dans l’article sur l’arrêt maladie en freelance.
Le Livret A et le LDDS rapportent 1,7 % depuis le 1er août 2026 (source : service-public.fr). L’argent est disponible immédiatement, sans impôt ni prélèvements sociaux. Les plafonds :
Le LEP est souvent oublié par les freelances qui démarrent, alors que beaucoup y ont droit les premières années. Pour savoir combien mettre de côté exactement, on a détaillé le calcul dans le guide sur l’épargne avant de se lancer.
Ton épargne de précaution doit couvrir 3 à 6 mois de dépenses (pro + perso). Tant que ce matelas n’est pas en place, le reste peut attendre.
L’assurance-vie combine liquidité (tu retires quand tu veux) et choix des supports : fonds euros garanti, qui a servi 2,63 % en moyenne en 2025 selon l’ACPR, et unités de compte (ETF, SCPI) pour viser plus de rendement.
L’assurance-vie fait partie des rares placements restés à 17,2 % de prélèvements sociaux en 2026, alors que la plupart sont passés à 18,6 % (source : service-public.fr). Elle sert aussi à protéger tes proches : pour les versements faits avant 70 ans, chaque bénéficiaire profite d’un abattement de 152 500 €.
Le Plan d’Épargne en Actions est ouvert à toute personne fiscalement domiciliée en France, quel que soit son statut. Le plafond de versement est de 150 000 €. Un retrait avant 5 ans clôture le plan, et les gains subissent la flat tax de 31,4 %. Après 5 ans, seuls les prélèvements sociaux de 18,6 % s’appliquent, et tu peux retirer sans fermer le plan.
Sur un gain de 10 000 € après 5 ans, tu paies 1 860 € au lieu de 3 140 €. Ouvre-le tôt, même avec 100 €, pour lancer le compteur.
Si tu es travailleur non salarié au régime réel (EI au réel, gérant majoritaire d’EURL), tes versements sur un PER se déduisent de ton bénéfice, avec un plafond bien plus large que celui des salariés :
Prenons une EURL avec 60 000 € de bénéfice : 6 000 € + 15 % de 11 940 €, soit un plafond de 7 791 €. Dans la tranche à 30 %, ce versement économise 2 337 € d’impôt.
Le PER est le seul placement qui te fait gagner de l’argent le jour où tu verses. Chaque euro déduit réduit ton impôt de l’année.
En SASU, le président est assimilé salarié : il dispose du plafond des salariés, soit 10 % de ses revenus d’activité de l’année précédente (de 4 710 € à 37 680 € pour les versements de 2026). En micro, l’avantage reste faible tant que tu n’es pas dans la tranche à 30 %. La loi de finances 2026 permet aussi de reporter sur 5 ans, au lieu de 3, le plafond « épargne retraite » non utilisé indiqué sur ton avis d’impôt.
Le revers : l’argent est bloqué jusqu’à la retraite (sauf achat de la résidence principale, invalidité ou liquidation judiciaire), puis réimposé à la sortie. Pour la suite, vois le guide de la retraite du freelance.
Le statut change la fiscalité, donc l’ordre de remplissage des enveloppes.
Tu n’as pas de levier fiscal puissant, mais tu peux construire un patrimoine solide avec l’assurance-vie et le PEA. Si le PER t’attire surtout pour réduire ton impôt, c’est peut-être le signe qu’un passage au régime réel serait pertinent.
Quand je suis passée de la micro à la société, j’ai découvert le plafond PER des indépendants presque par hasard, en discutant avec mon expert-comptable. Personne ne m’en avait parlé avant. Ici, l’ordre change :
En EURL, le versement PER réduit ton bénéfice et peut aussi alléger une partie de tes cotisations sociales : fais chiffrer l’effet par ton expert-comptable. En SASU, l’arbitrage entre salaire et dividendes détermine ta capacité d’épargne, et ton plafond PER suit ton salaire.
En micro, mise sur la liquidité et la souplesse. En société, commence par le PER : c’est là que ton épargne te rapporte dès le premier jour.
Un mois tu factures 8 000 €, le suivant 2 000 €. Le virement fixe pensé pour les salariés ne tient pas. La méthode que j’utilise : épargner un pourcentage fixe de chaque encaissement, dès que l’argent arrive.
Voici une répartition type pour un freelance en EURL, avec 60 000 € de bénéfice et environ 3 500 € de revenu net mensuel (estime le tien avec le simulateur de revenus freelance) :
| Enveloppe | Part de chaque encaissement | Sur un mois à 6 000 € |
|---|---|---|
| Livret A / LDDS (tant qu’ils ne sont pas pleins) | 5 % | 300 € |
| PER individuel | 13 % | 780 € |
| PEA (ETF monde) | 5 % | 300 € |
| Assurance-vie | 2 % | 120 € |
| Total | 25 % | 1 500 € |
Une fois le plafond PER de 7 791 € atteint dans l’année, bascule cette part vers le PEA. Sur un mois creux à 2 500 €, tu mets 625 € de côté au lieu de te mettre en difficulté. Le système respire avec ton activité.
Tous les trois mois, fais le point. Si ta trésorerie dépasse de plus de deux mois ton besoin courant, verse l’excédent sur le PEA ou le PER. Si tu as enchaîné les mois creux, suspends le PEA et recentre-toi sur les livrets.
La régularité compte plus que le montant. Épargner une part de chaque facture encaissée, sans exception, bat les virements ponctuels faits quand tu y penses.
Le bon moment pour commencer, c’est maintenant. Sur le long terme, investir un peu chaque mois lisse les hauts et les bas des marchés.
Pour suivre tes provisions au quotidien, un bon compte pro avec catégorisation automatique aide beaucoup. Si tu cherches une solution qui gère aussi la compta, Indy1 mois offert propose un compte pro gratuit intégré à son outil de comptabilité.
Mets d'abord de côté 30 à 50 % de chaque encaissement pour les charges (URSSAF, impôt, TVA si tu la factures). L'épargne se calcule ensuite sur ce qui reste, pas sur le montant facturé.
Oui, comme toute personne physique, en direct ou via une assurance-vie. Via l'assurance-vie, tu profites de sa fiscalité après 8 ans. En direct, les loyers perçus sont imposés à ton taux marginal plus les prélèvements sociaux.
Ta société peut la placer sur un compte à terme ou un contrat de capitalisation, mais les gains sont alors soumis à l'impôt sur les sociétés. L'autre option consiste à te verser des dividendes, taxés à 31,4 % en 2026, pour investir à titre personnel. Fais chiffrer les deux options par ton expert-comptable.
Tu ne peux détenir qu'un seul PEA classique, plus éventuellement un PEA-PME. Le nombre de contrats d'assurance-vie n'est pas limité, et en ouvrir un tôt chez un autre assureur permet de faire démarrer son compteur des 8 ans.
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